某市国企改制中程某境外财产来源不明案

案件事实

程某原系某市某国企改制办公室科级干部，2018年至2021年期间负责企业资产清查工作。其利用职务便利，在资产处置过程中通过伪造贸易合同、虚增交易价格等方式，将公职人员合法收入与国企改制资产处置所得混淆，非法获取境外汇入资金共计15万元。经某市审计局专项审计发现，程某申报的财产与收入存在重大缺口，涉案资金来源于其控制的境外账户。程某在初查阶段主动退缴赃款8万元，但剩余7万元仍无法说明合法来源。该行为导致国企改制资产评估失真，造成国有资产隐性流失，扰乱国企改革秩序。案件经某市监委立案调查，查明程某通过虚构境外投资、隐瞒关联交易等手段掩盖资金来源，其行为已构成巨额财产来源不明罪。

审理过程

案件经某市监委立案调查，某市检察院提起公诉，一审法院以巨额财产来源不明罪判处程某有期徒刑三年，程某不服提起上诉，某省中院二审维持原判。

判决结果

程某因巨额财产来源不明罪被判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处没收个人财产2万元。

涉及法律

《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条、第三百八十五条

案件意义

该案警示国企改制关键岗位人员须严守廉洁底线，防止利用改革契机侵吞国有资产，维护国企改革公平性。